Due Diligence

La due diligence è la verifica strutturata che accerta la solidità e la conformità di un credito fiscale prima della cessione, analizzando documentazione tecnica, coerenza fiscale e profili anti-frode. Il risultato è un report che certifica la qualità del credito e tutela sia il cedente sia il cessionario. KEY srl la svolge con un team dedicato e procedure standardizzate.

Vengono controllati i titoli abilitativi e urbanistici, le asseverazioni tecniche, gli stati avanzamento lavori (SAL), le fatture e i bonifici, oltre alla coerenza fiscale del credito. Per i crediti edilizi si verifica la congruità delle spese; per R&S e 4.0 la documentazione tecnica di supporto. KEY restituisce un report finale con rating di qualità.

KYC (Know Your Customer) e AML (Anti-Money Laundering) sono i controlli di adeguata verifica della clientela e antiriciclaggio previsti dalla normativa: servono a identificare le controparti e a intercettare operazioni anomale o fraudolente. Sono un presidio indispensabile nelle cessioni di crediti fiscali. KEY integra queste analisi anti-frode nel processo di due diligence.

Ne beneficiano i cessionari (banche, corporate, family office) che vogliono acquistare crediti con rischio presidiato, i cedenti che intendono certificare la qualità del proprio credito per venderlo a condizioni migliori e gli intermediari che richiedono un presidio terzo. KEY opera come soggetto indipendente con procedure standardizzate.

Il report riepiloga gli esiti delle verifiche documentali, tecniche, fiscali e di compliance ed esprime un rating di qualità del credito, evidenziando eventuali criticità o carenze documentali. È il documento che accompagna e supporta l'operazione di cessione, rendendola più sicura e tracciabile per entrambe le parti.